Hexpol splittar och jag jobbar på med deklarationen

Vad passar bättre än att deklarera i detta trista väder, åtminstone börja så smått. Det blir ju allt lättare att deklarera och förhoppningsvis ska det inte ta så lång tid. Det är spårningen av vissa aktier som kan vara tidsödande, inlösenprogram, uppköp, splittar med mera.

Detta slipper man ju undan med aktierna på ISK eller kapitalförsäkring, men jag har även en vanlig depå som kräver lite arbete. Till min hjälp brukar jag ha Skattemyndigheternas aktiehistorik och Aktiespararnas bilaga, det brukar räcka.

Regeringen föreslår höjd skatt på ISK och kapitalförsäkring, jag är inte förvånad med tanke på ränteläget som råder. Det är ingen katastrof på något sätt, sparalternativen är fortfarande förmånliga, men om jag inte minns fel är det inte längesedan finansmarknadsminister Per Bolund sa att "det inte är aktuellt att ändra beskattningen på ISK".

Vi kommer med all säkerhet att få se fler skattehöjningar framöver, inte bara höjd bensinskatt och ändrade villkor för rot- och rutavdragen. Det känns osäkert med den nya regeringen som hittills skapat stor oro inom flera branscher och även stört internationella relationer. Det är bäst att ställa in sig på sämre tider.

Styrelsen i Hexpol föreslår en split av aktien 10:1, varje aktie delas upp i tio aktier. Anledningen till splitten är att underlätta handel i aktien. Så bra, det har jag väntat på, egentligen betyder det ingenting, värdet är ju detsamma.

Men på lång sikt tenderar marknaden att "glömma bort" att aktien splittats och det finns goda chanser till att den stiger. Rent psykologiskt är det ju lättare att handla en aktie som står runt 85 kronor än 850 kronor. Beslut ska tas på bolagsstämman i vår.

Goda nyheter även från Hexagon som lanserar ett sparprogram för att motverka negativa valutarörelser, aktien är upp tre procent idag.

Nu ska jag återgå till deklarationen.

Ser över portföljen inför årsskiftet

Så här i slutet av året är det dags att skatteplanera inför årsskiftet. För mig som har de flesta aktierna på en vanlig depå gäller det att se över kvittningsmöjligheterna, samtidigt är det ett bra tillfälle att se över hela portföljen.

Jag för löpande bokföring över mina köp- och säljnotor, på det viset går det smidigt att få en överblick, men den händer ändå att jag missat någon affär, därför ska jag sätta mig någon dag och stämma av. Den här genomgången underlättar också till kommande deklaration.

Jag har även ett investeringssparkonto, ISK, och det har sina fördelar, där behöver jag inte tänka på kvittning, skönt.

Kontot är förmånligt även om statslåneräntan förmodligen kommer att höjas till nästa år, det i sin tur höjer schablonskatten för kapitalförsäkring och ISK eftersom den skatten baseras på statslåneräntan. Men fortfarande betraktar jag skatten som låg.

Idag återfinns Volvo på vinnarlistan. Aktien börjar hämta in fallet som skedde efter den senaste rapporten som inte föll i god jord hos investerarna.

Efter rapporten har dock en del goda nyheter kommit från Volvo, bland annat steg lastbilsleveranserna med 13 procent i oktober jämfört med samma period föregående år.

Det kan som jag skrivit tidigare vara en bra idé att fånga upp bolag som sjunker kraftigt i samband med en rapport, ofta är kurssvängningarna överdrivna de första dagarna för att sedan stabiliseras.

Electrolux är ett annat bolag som sjönk i samband med rapporten, även här kryper aktiekursen sakta uppåt, även om det är en bra bit kvar till toppnoteringen.

Det blir inte så mycket mer börs för mig den här veckan, istället ska jag packa väskan för resan till USA, under tiden jag är borta hoppas jag förstås på fortsatt börsuppgång.

Så här fint var det på morgonpromenaden.

Placerar nya innehav i ISK

Det fortsätter att vara förmånligt att spara i en kapitalföräkring eller investeringssparkonto, ISK. Igår sattes statslåneräntan  för 2013 till 1,49 procent, det är en sänkning från föregående år.

Eftersom statslåneräntan ligger till grund för schablonbeskattningen  innebär det en skattesänkning  för de båda sparformerna. Det behövs alltså ingen större avkastning på kapitalet för att det hela ska gå runt skattemässigt.

Jag använder mig av både vanlig depå och ISK. Gamla innehav behåller jag på depån, jag har inte för avsikt att sälja och flytta över till ISK, fördelen är att jag kan utnyttja kvittningsreglerna vid försäljningar. Nya innehav placerar jag i ISK. Det finns ju inget som hindrar att man använder sig av båda ISK och vanlig depå.

Börsen har gått bra på sistone, en hel del positiv statistik har hjälpt till. Lyckas nu USA undvika budgetstupet och det tror jag man gör, kanske vi går bra tider till mötes. Visserligen  läggs det varsel här och var och det kan se dystert ut men börsen blickar framåt.

Säker kan man förstås aldrig vara, skuldkrisen är långt ifrån över och oron kan blossa upp igen, inte minst social oro. Men jag är optimistisk och arbetar vidare med mina investeringar.

Nu ska adventsstakarna upp i fönstren. Jag ser fram emot en skön helg med glögg, pepparkakor och tända ljus. Jag hoppas dessutom på tillräckligt med snö så jag kan ta ett premiäråk på skidor.

Trevlig advent!

Dra er inte för att förhandla om bolåneräntan

Fredag igen, den här veckan har gått ovanligt fort men så är det en kortvecka också. Jag har jobbat med deklarationen idag, målet är att få den färdig i helgen.

Det som tar mest tid är att räkna fram alla gamla ingångsvärden, ibland nyttjar jag schablonmetoden, jag ser ganska omgående om det lönar sig.

I deklarationstider brukar jag också passa på att få ordning på bokföringen, jag har en tendens att komma efter. Bokföring är inte lika roligt som aktiehandel, men det underlättar att ha ordning på avräkningsnotorna inför framtida deklarationer.

Den som har kapitalförsäkring eller isk slipper en hel del deklarationsproblem. Än så länge har jag de flesta av mina aktier på en vanlig depå eftersom det är gamla innehav. Jag kommer att använda mig av isk och aktiedepå parallellt, kvittningsrätten är bra att ha tillgång till ibland, i fallet Nokia kanske.

Efter den senaste tidens "ränteuppror" gissar jag att det är många som styr stegen mot banken för att pruta. För pruta det går, inte bara på lån utan även på mycket annat. Det ligger inte i vår kultur att pruta, kanske känner vi oss obekväma och är rädda för att uppfattas som besvärliga.

Men det är just genom att vara om sig och kring sig som det går att få ner priser och räntor, att inte ge upp efter första samtalet. Att vara lite jobbig är inte samma sak som att vara otrevlig.

Sonen blev glad för fotbollsbiljetterna.

Trevlig Helg! 

Intervju med Sven Hagströmer från Aktiespararnas dag

Vilken härlig börsuppgång, hoppas den fortsätter idag! Men idag presenteras flera inköpschefsindex som eventuellt kan dra ned börsen. Det svenska indexet har redovisats på morgonen och visar på sjunkande siffror.

Som sagt så besökte jag även Aktiespararnas Dag i veckan, ett digert program med både seminarier, mässa, bolagspresentationer och börspanel.

På plats var även Skatteverket och informerade om det nya investeringssparkontot, ISK. Mycket bra och jag fick tillfälle att räta ut några frågetecken runt sparformen.

Skatteverket tog med sig en hel del frågor från oss aktiesparare och uppdaterad information med frågor och svar kommer att finns på deras hemsida inom en snar framtid. Jag håller utkik.

I en artikel synar Placera.nu de olika sparformerna, investeringssparkonto och kapitalförsäkring och pekar på de skillnader som finns, lite att fundera över.

På kvällen intervjuades Öresunds Sven Hagströmer och Fredrik Grevelius, föreslagen vd till nya Öresund. Sven Hagströmer sa att nu får bolaget äta sin egen medicin, uppdelning av bolaget, men delningen är samtidigt en pånyttfödelse.

Hagströmer vidhöll att en uppdelning av Öresund är skattemässigt bäst för aktieägarna, vid en en avveckling skulle värdet på bolaget sjunka.

Två tredjedelar av samtliga röster krävs för att få igenom förslaget på kommande bolagsstämma, några kommer att försöka sätta käppar i hjulet. Det blir säkert en intressant stämma.

Aktiespararna har ännu inte tagit ställning i frågan, tidigast fredag lämnas besked. Lyssa på intervjun med Sven Hagströmer och övriga inslag på Aktiespararnas hemsida.

Önskar en trevlig första advent!

Det här var en riktigt tråkig vecka på börsen, mest negativa nyheter. Det går trögt med en lösning på eurokrisen, ja, det är naturligtvis ingenting man löser över en natt.

Vad man önskar se är dock små steg framåt med fortsatt tryck på de skuldsatta länderna tills man ser att konkreta åtgärder har genomförts.

Är kanske euroobligationer lösningen eller ska man helt enkelt låta ECB trycka nya pengar? Frågorna är många och innan euroländerna kan visa upp en enad sida lär börserna fortsätta att vara oroliga.

Gruvbolagen har det tufft på börsen med sjunkande råvarupriser. Flera mindre gruvbolag har varit haussade på börsen, många gånger bygger det på förväntningar och förhoppningar.

Lappland Goldminers lägger nu ner ett av sina guldutvinningsprojekt och aktien sjunker rejält och det är risk att andra mindre gruvbolag dras med.

Det är ingen bransch jag valt att satsa pengar i, dels är jag för lite insatt och sen känns den lite väl riskfylld. Jag överlåter den branschen till min man som är mer våghalsig. Men som med alla aktier finns det möjlighet till uppgång, det gäller bara att välja rätt aktie.

Nästa vecka ska jag se över min aktiehandel, det gör jag i och för sig löpande, men i och med att året närmar sig sitt slut är det dags att skatteplanera, att kvitta vinster med förluster.

Det är ju inget man behöver tänka på som innehavare av kapitalförsäkring men för mig med en vanlig depå är det högst aktuellt.

Nästa år får vi ett alternativ till kapitalförsäkringen, i veckan klubbade regeringen igenom det nya investeringssparkontot, ISK som ska börja gälla från och med 1 januari 2012. Om jag öppnar ett konto eller ej ska jag ta ställning till när jag klarat ut de frågetecken jag har.

Nu ska adventsstjärnan upp!

Tankar om investeringssparkontot

Igår presenterade regeringen detaljerna i förslaget till det nya investeringssparkontot. Men varför gör man reglerna runt det nya sparandet så krångliga?

Att man skulle täppa till hålen för skatteplanering som finns i dagens kapitalförsäkring var väntat, skatten höjs även på k-försäkring för att motsvara det nya investeringssparkontot.

Skatten på investeringssparkontot, ISK, ska räknas fram från ett kapitalunderlag baserat på ett genomsnittligt värde vid fyra mättillfällen per år samt de inbetalningar man gör under året, det multipliceras med statslåneräntan plus 0,75 procent. Underlaget beskattas därefter med 30 procent.

Nu är detta tack och lov inget man behöver räkna ut själv utan det görs av bankerna. Inte heller behöver man deklarera sina aktie- och fondaffärer. Skatten blir i snitt 22 procent enligt finansdepartementet, att jämföra med dagens reavinstskatt på cirka 30 procent.

Avkastningskraven höjs till cirka 4 procent för att ska vara lönsamt med en k-försäkring eller ISK jämfört med en vanlig depå eller VP-konto.

Varje insättning ska beskattas, här undrar jag vad som räknas som insättning?

Det verkar fortfarande vara fritt fram för insiders att handla i k-föräkring utan anmälan, förvånande!

Jag går inte in på alla detaljer, men en bra artikel finns att läsa på Placera.nu som reder ut begreppen runt den nya sparformen.

Namnet investeringssparkonto är krångligt, vill regeringen locka nya aktiesparare bör det bytas ut. Det krångliga namnet kan tänkas skrämma bort en del, det är enklare att behålla pengarna på banken. Ska man sen förklara reglerna....

Nu är det här ett förslag och det kommer säkert en del förändringar innan sparformen träder i kraft. Till det bättre, hoppas jag!

Behåller Alliance Oil

Jag såg på nyheterna igår att finansmarknadsminister Peter Norman vill stoppa massbyten i PPM-systemet. Bra att han tar tag i problemet, hoppas nu bara att utredningen inte drar ut på tiden.

Peter Norman ska även inom kort presentera ett förslag på ett nytt investeringskonto, det står att läsa i Di idag.

Tydligen diskuteras en årlig skatt på 1,2 procent, alltså en betydligt högre skattesats än på dagens kapitalförsäkring. Skatten kan också komma att tas ut kvartalsvis istället för årsvis som i kapitalförsäkringen.

Jag utgår ifrån att det kommer förändringar i kapitalförsäkringen, vi får säkert se högre skatt som tas ut oftare, annars blir det svårt för investeringskontot att konkurrera.

Hur som helst är ett investeringskonto ett steg i rätt riktning och det ska bli spännande att ta del av villkoren.

Alliance Oil lämnar rapport idag, vinsten är bättre än väntat, resultatet efter skatt blev 85,4 miljoner dollar, att jämföra med fjolårets siffra 59,6 miljoner dollar. Väntat var 60 miljoner dollar.

Prognosen för råoljeproduktionen 2010 kan bolaget däremot inte hålla, anledningen är att några borrningar senareläggs till nästa år. Den långsiktiga prognosen för 2012 står dock fast, hoppas den kan infrias.

Jag behåller mina Alliance Oilaktier, men jag ser investeringen som en krydda i portföljen.

Idag har jag tänkt bringa lite ordning bland mina köp- och säljnotor, det är dags för skatteplanering inför årsskiftet, jag ska se över hur jag kan kvitta vinster och förluster på bästa sätt.

Delar av vinsten går till en resa

I höstbudgeten framgick att regeringen vill införa ett investeringssparkonto. Förslag kommer under nästa år och meningen är att kontot ska införas 1 januari 2012. Bra att regeringen jobbar vidare med detta.

Tanken med kontot är att det ska bli lättare för privatpersoner att investera i värdepapper, en schablonskatt tas ut och aktieägaren slipper krångliga aktiedeklarationer, antagligen kommer upplägget att likna en kapitalförsäkring.

Vi får som sagt ge oss till tåls, än så länge är det många frågetecken runt sparformen som ska rätas ut.

Jag tycker det är viktigt att insiderpersoner inte ska kunna gömma sig i en kapitalförsäkring eller i den nya sparformen. Hela ideén med rapporter om insideraffärer faller om man kan komma undan den redovisningen.

Det har gått bra på börsen den senaste tiden, så bra att jag tänker omsätta en del av vinsten till en resa på jullovet. Jag har just bokat en resa till värmen, så nu har hela familjen något att se fram emot. Vi lever ju i nuet, man får inte glömma bort att göra något roligt med pengarna ibland.

Ikväll blir det en extra god middag , vi har ett födelsedagsbarn i familjen.

Spännande forskningsbolag snart på börsen

Den här helgen har det mest handlat om tennis, blandat med lite fotboll. Turneringar och cuper har sträckt sig över hela helgen och det blev inte mycket tid över för annat. Egentligen hade jag ambitionen att städa garaget men det får vänta.

Idag skriver Di om forskningsbolaget Karolinska Development, ett bolag jag haft ögonen på en tid. Bolaget bedriver medicinsk forskning och har runt 45 bolag i portföljen.

En ny vd är utsedd, Orexos avgående vd Torbjörn Bjerke. Snart väntar börsintroduktion, och med starka ägare i ryggen och ny vd kan detta bli intressant.

Jag ska återkomma till Karolinska Development när det är dags för börsintroduktion. Men redan nu kan den som är intresserad läsa rapporter och botanisera i portföljinnehavet på bolagets hemsida.

Det blev köp av en minilong i olja förra veckan. Det är tänkt som en kort affär, just nu ligger jag plus minus noll.

En nyhet är att man nu kan handla med futures i en kapitalförsäkring, detta har inte varit tillåtet tidigare. Så vitt jag vet är det endast hos Nordnet man kan göra detta, men om nu lagar och regler ändrats så lär övriga finanshus följa efter.

Just korta affärer skulle vara skönt att lägga in i en kapitalförsäkring, mest för att slippa deklarera men skattereglerna är förstås också gynnsamma. Mina övriga aktier har jag inga planer på att lägga in i en kapitalförsäkring.

Säljer Volvo, köper Axfood, frågetecken runt ny sparform

Det har ju pratats en tid om att regeringen bör göra det enklare att spara i aktier och fonder. Nu ser det äntligen ut att bli verklighet, en ny sparform ska presenteras under våren 2010.

Mycket liknar den nya sparformen en kapitalförsäkring, en skillnad är dock att spararen står som ägare till sina värdepapper. Ingen skatt utgår vid försäljning av värdepapper, inte heller behöver man deklarera sina affärer. Istället betalas en årlig schablonskatt på tillgångarnas värde.

Det ska bli intressant att ta del av alla detaljer. Vad händer till exempel med utdelningen, blir den skattefri, vilken typ av värdepapper kommer att omfattas, och hur stor blir schablonskatten?

Men helt klart tror jag att sparformen med sina förenklingar kan få fler att börja spara i aktier.

Det blev en ganska snabb affär för mig i Volvo, aktien steg bra under ett par dagar och jag passade på att ta hem vinsten igår eftermiddag. Funderar som bäst på i vad jag ska placera pengarna nu, men det lutar åt Axfood.

Axfood har jag sneglat på en längre tid. Bolaget visar en stabil tillväxt och ger en bra avkastning, en bra aktie att ha i den långsiktiga portföljen. Dessutom handlar jag en del på Willys och varför inte få lite extra återbäring. Läs här vad jag skrivit tidigare om Axfood.

Nu ska jag läsa Hexagons rapport.

Äntligen förenklas aktiebeskattningen

Regeringen har ställt sig positiv till att förenkla för aktie-och fondsparare och nu tycks det äntligen bli verklighet. Man jobbar på ett förslag till nya regler som man hoppas få ut på remiss innan nyår.

Tanken är att man som sparare ska kunna handla aktier och fonder utan att behöva betala skatt vid varje reavinstförsäljning, istället betalas en årlig schablonskatt. Man slipper alltså alla mer eller mindre krångliga uträkningar till deklarationen.

Schablonskatten ska precis som i en kapitalförsäkring betalas oavsett om börsen går upp eller ned. Man kommer heller inte att kunna kvitta vinster med förluster.

Förslaget påminner mycket om en kapitalförsäkring, en skillnad är dock att det är spararen som står som ägare till sina värdepapper.

Det här låter bra och det ska bli intressant att se förslaget i sin helhet. Kanske får dessa förenklingar fler att börja spara i aktier.

Så lite kort om min investering i Alfa Laval. Den aktien har jag haft en längre tid och byggt på innehavet med jämna mellanrum. Det har hittills varit en mycket bra investering.

Alfa Laval har många ben att stå på, man är världsledande inom separering, flödeshantering och värmeväxling. Områden som energi, miljö och livsmedel är alla intressanta områden som ligger helt rätt i tiden. Bolaget har också stort fokus på tillväxtmarknader.

För mig framstår Alfa Laval som ett högkvalitativt bolag med bra ledning. Idag får aktien höjd riktkurs av JP Morgan till 107 kronor.

Alfa Laval ingår i min långsiktiga portfölj.

Låt kvasten gå

Det bästa för AMF-pension som bolag vore om hela styrelsen byttes ut och det snabbt. Att förtroendet är som bortblåst för både styrelse och bolaget i sig råder knappast någon tvekan om. Det är näst intill omöjligt att reparera och återställa förtroendet så länge den gamla styrelsen sitter kvar.

Jag har tänkt ägna en del av dagen till förberedelser inför deklarationen, som att skriva ut alla avräkningsnotor och bringa lite ordning i bokföringen. Det är något som jag brukar ligga efter med, jag har en tendens till att spara det tråkiga till den dag jag måste ta tag i det.

I år ser det ut att gå ganska snabbt att deklarera då det inte har varit så många splittar och inlösenprogram som förra året. K4 blanketten är dessutom redan automatiskt ifylld hos min nätmäklare men vissa justeringar måste ändå till.

Om jag hade haft en kapitalförsäkring hade jag förstås sluppit all redovisning för aktieaffärerna men år 2008 var inte det bästa för att äga en kapitalförsäkring, det hade varit en dålig affär i mitt fall.

Går börsen bättre i år kanske det kan vara idé att skaffa en kapitalförsäkring men själv är jag tveksam, jag tror inte man behöver ha så bråttom. För egen del vill jag kunna kvitta förluster och ha friheten att kunna gå på bolagsstämmor. Den här veckan blir det besök på ett par stämmor.

www.finansmamman.blogspot.com